Placements Comptes de régularisation

Créances

Autres actifs

L ensemble des actifs représentatifs des régimes et de l actif général est passé de 8 967,4 M fin 2020 à 9 104,4 M fin 2021. L analyse ligne à ligne de l ensemble des portefeuilles (risques d émetteur, dépréciation éventuelle de fonds, analyse des valeurs économiques futures des actifs immobiliers ) a conduit à la comptabilisation de provisions pour dépréciation complémentaires en 2021, à hauteur de : 19,3 M sur le Corem ; 3,75 M sur le R1.

Des reprises de provision ont également été constatées, à hauteur de 4,2 M sur le Corem.

Fin 2021, des actualisations d expertises ont été réalisées par la société Crédit Foncier sur les investissements immobiliers détenus en direct. Elles ont été utilisées à des fins de valorisation du portefeuille immobilier. Le résultat de ces expertises n a pas conduit à la constatation de provision pour dépréciation à caractère durable sur les immeubles concernés.

Crédit Foncier a également réalisé l expertise de la valeur des parts de SCI détenues par l UMR.

Au cours de l année 2021, l UMR a cédé les actifs immobiliers suivants : Immeuble rue de Richelieu à Paris (57,0 M sur le Corem), Immeuble rue de Ponthieu à Paris (2 M sur le R345), Bureaux et local technique rue du Louvre à Paris (2,2 M sur le Corem).

Et l UMR a acheté l immeuble Archipel à Strasbourg (21,2 M sur le Corem).

Les intérêts et loyers acquis non échus sont inscrits à hauteur de 122,9 M et représentent la majorité du montant du poste.

Les créances passent de 7,1 M fin 2020 à 12,1 M fin 2021. Ce montant est essentiellement composé des débiteurs suivants : État Demande de remboursement des majorations légales et État anciens combattants versées pour leur compte pour un montant de 2 762 786  . Solde d impôt sur les sociétés remboursé par l état sur 2022 pour 6 368 769 .

Notaires Ces comptes séquestre suite à la vente de l actif Spazio pour 868 509  (fin de la libération des fonds en janvier 2024 sans recours formulé auprès du cédant dans ce délai, une libération partielle sur 2021 a été faite pour 927 537  ).

Ils sont composés à hauteur de 530,9 M de soldes débiteurs de banque et 2,1 M d immobilisations d exploitation (matériel et mobilier de bureau). Les soldes bancaires s expliquent par le non-dénouement des opérations de prêt de titres qui reste en comptes chez l UMR.

FONDS PROPRES

PROVISIONS TECHNIQUES

Au 31/12/2020 332,5

Dot Nette Réserve de capitalisation 0,9

Dotation à la réserve pour amort emprunt 2,7

Au 31/12/2021 avant résultat net 336,1

Résultat net 2021 22,5

Fonds propres au 31/12/2021 358,6

L évolution des fonds propres s analyse comme suit (en M ) :

Elles ont été calculées au 31/12/2021, conformément aux règles stipulées pour chaque régime. L évolution est la suivante (en M ) :

2021 2020

R1 1 140,1 1 201,2

Corem 7 483,5 7 518,3

Solidarité 2,3 2,3

R3 38,8 40,4

PPE Générale 0 0,5

PPE R1 116,2 101,8

Corem Co 5,5 5,6

PER multisupports 9,2 0,4

Total 8 795,5 8 870,5

RAPPORT ANNUEL 202146